México.- En una decisión sin precedentes, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) comunicó al Gobierno de Sonora que tomará a su cargo exclusivo el ejercicio de facultades de comprobación a partir del 20 de noviembre al 31 de diciembre del presente año 2015.
Así se publicó este jueves en el Diario Oficial de la Federación (DOF), donde señaló que las autoridades estatales de Sonora han incumplido con el Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal.
Se informó que en dicho periodo el gobierno sonorense dejará de ejercer las facultades de comprobación, y no tendrá derecho a recibir los incentivos correspondientes, precisando que a partir del 1 de enero de 2016, retomará dichas facultades.
A través de un comunicado se informó que, dicha decisión fue resultado de un proceso que inició a principios del presente año, derivado de tres denuncias anónimas en las que se señaló que se beneficiaron a 574 contribuyentes a través de 829 auditorías realizadas por la entonces Dirección General de Auditoría Fiscal del Estado de Sonora.
Según la información proporcionada en las mismas se señaló un monto de mil 705 millones de pesos, que se dejaron de cobrar en perjuicio del fisco federal.
En atención y seguimiento a dichas denuncias, el SAT, dentro del marco del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado por la Secretaria de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y el gobierno estatal, publicado en el DOF el 17 de junio de 2009, realizó la verificación de 198 auditorías detectándose diversos incumplimientos a las disposiciones legales federales y diversas anomalías en los procedimientos realizados por el Estado al realizar las mismas.
En este sentido, se indicó que Sonora se hizo acreedor a una sanción consistente en el reintegro a la federación de 70.2 millones de pesos de incentivos cobrados indebidamente y 34.2 millones de pesos que fueron reportados indebidamente al Fondo de Fiscalización ahora denominado Fondo de Fiscalización y Recaudación.
En el análisis realizado a los expedientes que corresponden a las actuaciones de la pasada administración estatal, se comprobó que dicha administración autorizó pagos en parcialidades de Impuesto al Valor Agregado y de retenciones de ISR e IVA, en contravención al Código Fiscal de la Federación.
En otras auditorías se detectaron que fueron lavados préstamos millonarios sin realizar procedimientos para verificar su origen y procedencia, asimismo se validaron operaciones con clientes o proveedores con las copias de las facturas, omitiéndose el procedimiento de comprobar con el tercero las operaciones realizadas principalmente, generando con ello afectación a los intereses del fisco federal.
El SAT inició auditorías a los mismos contribuyentes, las cuales se encuentran en proceso y se viene implementando el análisis y estudio para gestionar el correspondiente juicio de lesividad en 32 casos detectados, a fin de salvaguardar los intereses del fisco federal.